Финансовый учет для производителя картин: избавились от убыточного направления и кассовых разрывов
- 29.05.25
- 245
- Читать ≈ 8 минут
Собственник компании-производителя интерьерных картин не вел управленческий учет, поэтому не понимал, какая рентабельность у разных направлений и сколько можно вывести денег без вреда для бизнеса. Вместе с экспертом ПланФакта успешно внедрил и ведет финучет уже год: это помогло бизнесу избавиться от кассовых разрывов и научиться принимать решения на основе данных.
Клиент — производитель и продавец картин с годовым оборотом 180 млн ₽
Клиент хотел сохранить конфиденциальность, поэтому мы не называем компанию. Цифры и история реальные.
Бизнес работает на рынке 5 лет: производит интерьерные картинки и продает их через собственный сайт и маркетплейсы Ozon, Wildberries, Яндекс.Маркет, МегаМаркет. В организации работает около 20 человек: 60% на аутсорсе, 40 — в штате.
Полноценного учета не было — деньги считали на коленке. В планировании ориентировались на данные из внутренних отчетов маркетплейсов.
Клиент хотел решить 4 задачи:
- Автоматизировать финучет, чтобы прогнозировать кассовые разрывы.
- Консолидировать все цифры в одном месте, чтобы понимать, сколько бизнес приносит в целом и по отдельным каналам продаж.
- Внедрить учет по проектам, чтобы отслеживать рентабельность каждого канала продаж.
- Вовремя и без ошибок получать ключевые финансовые отчеты, основной — отчет о прибылях и убытках.
Бизнес попадал в кассовые разрывы 200–400 тыс ₽
В год компания могла попасть в кассовый разрыв 5–7 раз. Чтобы перекрывать нехватку денег, собственник использовал краткосрочные овердрафты. Он быстро погашал займы, но приходилось оплачивать проценты за использование.
В среднем один займ обходился в 20 000 рублей, за год дополнительные траты на оплату процентов могли вылиться в 100 000–140 000 рублей.
Собственник чувствовал, что маркетплейс приносит убытки
Большие комиссии Яндекс.Маркета наталкивали собственника на мысль, что канал продаж убыточный. Но без учета проектов и реальных цифр невозможно было принять решение о закрытии направления.
«Во время наших созвонов, собственник обратил внимание на достаточно высокие комиссии маркетплейса. Решили посчитать себестоимость товара для реализации на Яндекс.Маркете, то есть себестоимость одной картины + транспортные расходы + комиссии площадки. Увидели, что продукция продается в убыток. В итоге решили уйти с маркетплейса и сосредоточиться на прибыльных каналах продаж» — Виолетта Денюшкина, финансовый эксперт ПланФакта.
Внедрили финучет с первого раза
Чтобы решить проблемы бизнеса, собственник приобрел услугу «Внедрение». Эксперт ПланФакта Виолетта Денюшкина выполнила следующие задачи:
- Подключила интеграции с банками и настроила правила импорта данных для автоматического распределения большинства операций по статьям и проектам.
- Проанализировала расходы, и вместе с клиентом построила структуру его деятельности, сформировала учетные статьи.
- Настроила учет по каналам продаж: маркетплейсы и собственный сайт. Так собственник сможет понять, какое направление прибыльное, а какое нет.
- Сформировала главные финансовые отчеты: ДДС, ОПУ, Баланс.
«Изначально учет вели кассовым методом, потом перешли на метод начисления, то есть стали признавать доход и расходы по факту выполнения обязательств. Такой подход наиболее точно отражает реальное состояние дел в компании. Так клиент понимал, какую конкретно сумму он заработал за период
Также мы начали вести учет запасов, то есть списывать их в расходы только в момент продажи товара покупателям. Это помогает клиенту точно оценивать себестоимость продукции, отслеживать и анализировать фактический расход материалов и соотносить его с выручкой от конкретных продаж. Эти меры позволяют наиболее корректно строить отчет о прибылях и убытках» — Виолетта Денюшкина, финансовый эксперт ПланФакта.
За 4 недели сформировали корректный учет в ПланФакте, и клиент перешел на услугу «Ведение».
«Мы разобрали с собственником, как пользоваться инструментами планирования: платежный календарь, бюджет доходов и расходов, бюджет движения средств. Они помогают планировать поступления и выплаты, прогнозировать кассовые разрывы, планировать прибыль и отслеживать выполнение намеченных показателей» — Виолетта Денюшкина, финансовый эксперт ПланФакта.
Спустя год финучет в компании строится так: сотрудник направления, например, кадровик, передает Виолетте финансовые данные. Она их заносит в сервис, проверяет корректность. Управленческие отчеты формируются автоматически. Клиент мгновенно получает актуальную информацию по бизнесу. В конце месяца эксперт с собственником оценивают результаты и планируют следующий.
«Отчет о прибылях и убытках — основной финансовый инструмент для собственника. Он смотрит его на еженедельной основе, чтобы понимать, сколько компания заработала и сколько впоследствии можно вывести дивидендов без ущерба. Раньше это делали интуитивно» — Виолетта Денюшкина, финансовый эксперт ПланФакта.
Результат — 6 месяцев без кассовых разрывов и закрытие убыточного направления
Сотрудничество продолжается. Вот каких результатов получилось достигнуть.
Построили корректный учет финансов за 4 недели. Теперь заказчик понимает, как обстоят дела в компании, чем она владеет, какие есть обязательства, сколько можно выводить не во вред бизнесу, чтобы оставалась нераспределенная прибыль.
Полгода без кассовых разрывов. Планирование помогает заранее откладывать деньги на крупные траты, например, налоги. Последние 6 месяцев обошлись без кассовых разрывов, клиент не прибегал к краткосрочным займам.
Ушли с убыточного маркетплейса. Выяснили, что продавать картины на Яндекс.Маркете невыгодно, бизнес работает в минус. Направление оперативно свернули.
Сэкономили на зарплатном фонде до 20%. Сравнили, кого выгоднее оставить на аутсорсе, например, бухгалтера, а кого лучше взять в штат, например, маркетолога.
