Кто такой финансовый менеджер

Финансовый менеджер — это человек, который управляет деньгами бизнеса. Расскажем о том, что делает такой специалист в компании, какими качествами он должен обладать, и всегда ли необходим такой сотрудник на полной ставке.

Чем занимается финансовый менеджер

Задача финансового менеджера — управлением финансами компании. В его основные обязанности входят управленческий учет, планирование, аналитика, управление платежеспособностью, взаимодействие с кредиторами и инвесторами.

Хотя финансовый менеджер в своей работе нередко использует данные бухучета, его не следует путать с бухгалтером. Бухгалтер занимается учетом хозяйственных операций и расчетом налогов. Он составляет бухгалтерскую отчетность и налоговые декларации по правилам, установленным государством. Эти документы ориентированы, в первую очередь, на внешних пользователей: контролирующие органы, кредиторов, инвесторов.

Работа финансового менеджера нацелена на управление бизнеса. Он следит, чтобы деньги вовремя поступали на счета и расходовались с максимальной продуктивностью.  Специалист формирует и предоставляет информацию в удобном для руководства и собственников компании виде.

Задачи и обязанности финансового менеджера в компании

Бюджетирование, управленческий учет и экономический анализ

Мы перечислили сразу три функции, но по сути это один непрерывный процесс, каждая часть которого неотделима от двух других. Каждый месяц финансовый менеджер подводит итоги предыдущего периода в сравнении с планом и анализирует полученные результаты. 

Затем с учетом всей актуальной информации составляет бюджет на следующий месяц и далее цикл повторяется. По итогам квартала и года анализ проводят более углубленно.

Кроме того, отдельная процедура в рамках планирования — это составление годового бюджета и стратегического бюджета на несколько лет. Эти бюджеты формируют параллельно с текущим планированием и с учетом всех полученных на данный момент фактических данных.

Управление ликвидностью

Речь идет о способности бизнеса своевременно и в полном объеме рассчитываться по своим обязательствам. Эта функция — часть оперативного планирования, но из-за важности рассмотрим ее отдельно.

Как правило, для управления платежами используют специальную форму — платежный календарь. В нем планируемые поступления и перечисления денег разбиваются по дням, чтобы каждый день поступающих средств хватало на все необходимые выплаты.

В обязанности финансового менеджера входит ежедневное заполнение календаря по фактическим данным. Если, исходя из текущих данных, в дальнейшем возможен дефицит, финансовый менеджер ищет пути исправления ситуации. Например, можно попробовать договориться с покупателем о более ранней оплате, а с поставщиком — о дополнительной отсрочке. А если это не получается — воспользоваться факторингом или кредитными средствами.

Привлечение финансовых ресурсов 

Многие компании используют для своей деятельности привлеченные средства. Наиболее распространенный вариант — банковские кредиты. Представители среднего и крупного бизнеса нередко с этой целью выпускают акции и облигации.

Финансовый менеджер занимается подготовкой всех необходимых документов, взаимодействием с банками и другими инвесторами, обеспечением своевременного возврата денег.

Размещение свободных денежных средств

Возможна ситуация, когда компании не только не требуются дополнительные финансовые ресурсы, но, напротив, у нее образовались излишки, которые пока не нужны для текущей деятельности.

Эти деньги нужно разместить так, чтобы они давали высокую  доходность, но без существенного риска. Это может быть, как обычный банковский депозит, так и вложения в ценные бумаги или уставный капитал других компаний. Выбор вариантов инвестирования, подготовка документов и текущий контроль за поступлением доходов и возвратом средств — также входят в обязанности финансового менеджера.

Плюсы и минусы профессии финансового менеджера

Плюсы:

• Востребованность. Потребность в грамотном управлении финансами есть у любого бизнеса.
• Карьерный рост. Можно вырасти от рядового специалиста до руководителя финансового отдела и далее до финансового директора.
• Достаточно высокий уровень оплаты труда. Даже рядовой специалист на этой позиции вполне может заработать 80–100 000 рублей в месяц, а месячное вознаграждение финансовых директоров достигает 300–500 000 рублей.
• Полезные связи. Финансовый менеджер в своей работе постоянно взаимодействует с собственниками, руководством и другими сотрудниками как своей компании, так и контрагентов, финансовых организаций.
• Развитие аналитических способностей. Это будет полезно, как при управлении личными финансами, так в других жизненных ситуациях.

Минусы:

• Высокий уровень рабочей нагрузки и ответственности и, как следствие — переутомление и стрессы.
• Большая конкуренция на рынке труда. Финансовый менеджмент — популярная профессия в университетах, и таких специалистов на рынке труда много. 
• Сложности с поиском работы в небольших городах. Нередко представители малого и микробизнеса не выделяет отдельную позицию финансового менеджера. 

Знания и навыки финансового менеджера 

Чтобы успешно работать на должности финансового менеджера, необходимо:

1. Получить экономическое образование и регулярно повышать свою квалификацию. Без глубоких знаний в области экономики и финансов работать на этой позиции невозможно.

2. Знать, как работают основные учетные программы. Финансовый менеджер должен уметь самостоятельно получать необходимую информацию из бухгалтерских баз данных.

3. Знать MS Excel, таблицы Google или другие аналогичные продукты на уровне продвинутого пользователя. Несмотря на то, что многие компании сейчас используют специализированное ПО для управления финансами, электронные таблицы все равно остаются популярным и удобным инструментом в работе финансиста.

4. Знать MS PowerPoint, либо другое ПО для подготовки презентаций. Это необходимо для того, чтобы оформлять финансовые отчеты для представления собственникам, руководству или инвесторам.

5. Знать иностранные языки, в том числе профессиональную лексику в сфере финансов. Это не строго обязательное требование, но такие знания существенно повышают «стоимость» специалиста на рынке труда. 

Также финансовый менеджер должен обладать и определенными личными качествами:

1. Аналитический склад ума и математические способности. Другими словами — нужно любить цифры и уметь увидеть за ними реальную картину.

2. Ответственность и внимание к деталям, так как ошибки финансового менеджера в буквальном смысле слова стоят очень дорого.

3. Стрессоустойчивость, так как работа связана с высокими нагрузками и большой ответственностью.

4. Креативность, так как в этой профессии нет такой жесткой регламентации, как, например, в бухучете. Каждая компания индивидуальна, и менеджер должен самостоятельно организовать систему управления финансами с учетом специфики деятельности и потребностей руководства.

5. Коммуникабельность, так как финансовый менеджер должен постоянно взаимодействовать с другими службами компании, руководством и собственниками бизнеса, а также с контрагентами. 

Кто может работать менеджером финансового учета

Организация службы управления финансами во многом зависит от масштаба бизнеса.
Крупные компании обычно включают в свой штат финансовую службу, возглавляемую финансовым директором. В этом случае каждый менеджер занимается своим участком работы. Например, один составляет бюджеты, другой собирает фактические данные, третий занимается кредитами. Здесь на рядовых позициях могут работать начинающие специалисты, а сотрудники с опытом занимают руководящие позиции и координируют работу.

В среднем и малом бизнесе нередко финансовый специалист — это один сотрудник. И ему приходится заниматься всеми перечисленными выше функциями. В этом случае у сотрудника должно быть представление о том, как устроено управление финансами в целом. Это должен быть специалист с опытом работы.

Нередко в малых и, особенно, в микропредприятиях задач по управлению финансами сравнительно немного, и они не занимают все рабочее время. В таких случаях руководитель нередко поручает обязанности финансового менеджера главбуху.
Это не лучший вариант. Во-первых, у главбуха и так много своей работы, даже в небольшом предприятии. Во-вторых, бухгалтерский и управленческий учет существенно отличаются по своим целям. Поэтому здесь нужны во многом разные компетенции, хотя в целом обе профессии и относятся к сфере финансов.

Кроме того, и образ мышления бухгалтера и финансиста, как правило, отличается. Специалистов, которые могут легко «переключаться» между бухгалтерской и финансовой работой, так, чтобы не страдала ни одна из сфер, не особенно много. И большинство из них вряд ли заинтересует уровень вознаграждения, предлагаемый в малом бизнесе.

Если собственник бизнеса не хочет выделять штатную единицу финансиста, то для него удобным выходом может стать аутсорсинг. Например, в ПланФакте можно воспользоваться услугами квалифицированных специалистов, которые организуют в вашей компании полноценный финансовый учет.

Что в итоге

Задача финансового менеджера — управление финансами компании. Он занимается бюджетированием и управленческим учетом, управляет ликвидностью и привлекает финансы, например, общается с инвесторами или подготавливает документы для банков.

Финансовый менеджер — востребованная профессия с высокой оплатой, но и с высоким уровнем нагрузки. 

Чтобы успешно работать на должности, необходимо получить экономической образование, уметь работать в основных учетных программах и эксель-таблицах. Среди личных качеств нужны стрессоустойчивость, ответственность, аналитический склад ума.