Управленческий учет для оптового продавца техники: контроль над активами, дебиторкой и кредиторкой

«ВостокТехОпт» сменил владельца из-за санкций. Новый собственник не мог разобраться в финансах: не знал из чего состоят активы и обязательства компании, не понимал размеры кредиторской и дебиторской задолженностей. Он обратился в ПланФакт, чтобы автоматизировать управленческий учет, взять финансы под контроль и избавиться от ручного внесения операций.

О клиенте 

Компания «ВостокТехОпт» закупает крупные партии техники и других гаджетов напрямую у производителей и продает дистрибьюторам в России. Оборот за 4 квартал 2024 года составил 165 млн рублей. 

«ВостокТехОпт» — выдуманное название. Мы используем его, чтобы сохранить конфиденциальность клиента. Остальная история и цифры — реальные. 

Компания работала на рынке 10 лет. В 2024 году из-за санкций компания перешла под управление новому собственнику. На старте он не знал, что конкретно происходит с финансами в компании. Из-за непрозрачной картины было не понятно, сколько заработала компания за период и как можно распорядиться доходами. 

Новый владелец обратился в ПланФакт, чтобы внедрить управленческий учет, и разобраться, куда движется бизнес.

Учет не вели и не понимали, в каком состоянии находится компания

На старте новый собственник хотел решить 3 проблемы:

1. Разобраться, из чего состоят активы и обязательства компании. Собственник хотел оценить, сколько денег «заморожено» в запасах, нужно ли для бесперебойной работы бизнеса пополнять запасы на складах или, наоборот, уменьшить избыточные запасы. Оценить, хватит ли денег на счетах на текущие расходы и обязательства. Узнать, стоит ли искать дополнительное финансирование или можно выводить дивиденды. Увидеть какое имущество есть у бизнеса, какова его остаточная стоимость.

2. Понять, какие есть дебиторская и кредиторская задолженности.

Оборот денег в бизнесе происходит так: 

Клиент перечисляет предоплату за партию товара → «ВостокТехОпт» отгружает товар → Клиент переводит оставшуюся часть. При этом предоплата и остаток могли поступать в разные месяцы.  

У производителей «ВостокТехОпт» тоже закупает товар по предоплате. Это усложняло контроль за деньгами. Компания рисковала попасть в кассовый разрыв. 

3. Убрать из отчетности НДС, потому что налог увеличивает и доходы, и расходы, а бизнес хотел видеть чистый заработок без налога. Ранее собственник вычленял НДС из операций вручную. Это отнимало время.

Внедрили учет и настроили интеграцию с 1С

Чтобы решить возникшие в учете проблемы, компания обратилась в ПланФакт и оплатила услугу «Внедрение». Финансовый эксперт Александра Бохан выполнила задачи:

1. Совместно с финансовым директором подключила и настроила синхронизацию с 1С: сопоставила статьи из ПланФакта со статьями из 1С, настроила автоматическое выделение НДС из поступлений и выплат, списание себестоимости. 

2. Внесла начальные остатки по дебиторской, кредиторской задолженности, запасам. Начальные остатки — стартовая точка для корректного учета. Без них исказится прибыль, картина бизнеса не будет соответствовать действительности. 

3. Внесла операции по списанию амортизации, оприходованию неучтенного товара и списанию брака.

4. Сформировала отчеты: ДДС, ОПУ, Баланс.Они помогают оценить текущее финансовое состояние компании, а также:

• Контролировать поступления и выплаты.
• Понимать, где проседает эффективность и как улучшить показатели прибыли.
• Узнать, генерирует ли бизнес достаточно денег для покрытия обязательств и развития новых направлений. 

Результаты

Актуальные цифры по бизнесу всегда под рукой. Собственник получил корректное отражение в ПланФакте активов и обязательств. Он видит, сколько денег находится в запасах, а сколько — тратится на текущую деятельность.

Кредиторка и дебиторка под контролем. Компания эффективно управляет своими обязательствами перед поставщиками и долгами клиентов. Счета выставляются вовремя, сроки выплат отслеживаются.

Финансовые отчеты формируются мгновенно и без ошибок. Большинство операций обрабатывается автоматически, в том числе списание себестоимости и выделение НДС. Цифры всегда актуальные — не нужно сидеть часами в поисках расхождений.

Управление финансами в компании стало прозрачнее. Собственник выстраивает предсказуемые бизнес-процессы. Это придает ему уверенности в будущем. 

Хотите тоже взять финансы под контроль? Запишитесь на бесплатную консультацию финансиста ПланФакта. Разберем особенности вашего бизнеса и расскажем, как сервис помогает планировать доходы и расходы, контролировать кассовые разрывы и принимать обоснованные решения с опорой на твердые цифры.