Финмодель для клиники: рассчитали экономику стационара и увидели потенциал в 73 млн ₽ прибыли

Клиника «Личный доктор» открыла стационар и хотела понять, как новое направление будет зарабатывать. Эксперты ПланФакта построили финансовую модель: рассчитали выручку, прибыль, денежный поток, загрузку коек и сценарии развития. В статье рассказываем, какие цифры получила клиника и какие решения сильнее всего влияют на прибыль стационара.

Бизнес — частная клиника в Удмуртии

«Личный доктор» — многопрофильная медицинская клиника в городе Воткинск, Удмуртской республики. В ней работают взрослое и детское отделения, лаборатория, УЗИ, рентген, диагностика и профильные специалисты.

В 2025 году клиника открыла стационар. Финансовую модель строили только по этому направлению: нужно было оценить его экономику отдельно от остальных услуг клиники.

Главная задача — оценить экономику стационара

Собственникам нужно было заранее оценить экономику стационара и ответить на несколько вопросов:

• Когда проект выйдет на устойчивую прибыль и окупятся вложения.
• Какие направления будут формировать основную выручку и будут наиболее рентабельными.
• Сколько денег может приносить направление.
• Какой должна быть загрузка коек.
• Что сильнее влияет на прибыль: количество операций, средний чек или расходы.
• Как изменится результат при базовом, негативном и оптимистичном сценариях.

Бизнесу нужна была не просто таблица с прогнозом, а инструмент для принятия решений.

Как строили финансовую модель

Сначала финансист ПланФакта собрал исходные данные: направления стационара, плановое количество операций и программ, тарифы, длительность пребывания пациентов, прямые расходы, ФОТ и косвенные затраты.

Затем модель разделили по ключевым направлениям:

• хирургия,
• терапия,
• терапия с реабилитацией,
• травматология,
• анестезиология.

Для каждого направления рассчитали объем услуг, выручку, прямые расходы и валовую прибыль.

В модели появились отдельные блоки:

• исходные данные,
• дополнительные расчеты,
• прогнозные отчеты,
• годовые отчеты,
• оценка рисков,
• анализ точек роста.

Так собственник получил не статичный файл, а рабочую модель: можно менять вводные, выбирать сценарий и сразу видеть, как это влияет на прибыль, денежный поток и загрузку стационара.

Что учли в расчетах

В модель заложили не только доходы и расходы, но и операционные ограничения стационара.

Например, отдельно учли:

• Количество рабочих дней в квартале без учета воскресений.
• Максимально возможное количество койко-дней.
• Плановую загрузку стационара.
• Плановое количество операций и программ по направлениям.
• Разная стоимость первого и последующих дней пребывания пациентов.
• Простаивающие койко-дни.

Это важно, потому что стационар не может расти бесконечно. В какой-то момент проект упирается в коечный фонд, график работы, персонал и пропускную способность.

Финмодель помогает увидеть этот предел заранее. Например, если загрузка приближается к максимуму, клинике нужно заранее планировать расширение: увеличивать коечный фонд, менять расписание, нанимать персонал или пересматривать структуру услуг.

Какие расходы заложили в модель

Отдельно посчитали расходы, без которых прогноз был бы неполным:

• ФОТ медицинского персонала (с учетом разных систем оплат),
• оплату труда администраторов и кассиров,
• ФОТ сотрудников коммерции,
• расходные материалы,
• лекарственные препараты,
• банковские услуги,
• связь и интернет,
• обучение,
• аренду помещения,
• ЭДО и другие регулярные расходы.

Также рассчитали оборотный капитал: расчеты с поставщиками, запасы, авансы и другие параметры, которые влияют на движение денег.

Это важно: даже прибыльный бизнес может столкнуться с ситуацией нехватки денежных средств на счетах. Бизнес может быть прибыльным по модели, но испытывать кассовые разрывы из-за закупок, отсрочек или роста запасов.

Отдельно рассчитали загрузку стационара

Один из ключевых блоков модели — загрузка стационара.

В начале прогноза у проекта есть запас мощности: стационар загружен примерно наполовину. Это нормально для запуска нового направления: бизнес еще может расти без дополнительных вложений в расширение.

Дальше, по мере увеличения количества операций и программ, загрузка растет. Модель показывает, в какой момент стационар начинает приближаться к пределу мощности.
Это помогает собственнику заранее ответить на вопросы:

• Когда текущего коечного фонда перестанет хватать.
• Какие направления будут занимать больше всего койко-дней.
• Сколько простаивающих койко-дней останется при росте спроса.
• В какой момент нужно думать о расширении.

Без такой модели клиника могла бы увидеть ограничение слишком поздно: спрос уже есть, пациенты готовы платить, но принять их невозможно из-за нехватки мест или персонала.

Спрогнозировали 3 сценария развития бизнеса

В модели предусмотрели три сценария: базовый, негативный и оптимистичный.

В сценариях можно менять ключевые параметры: темпы роста количества операций и программ, инфляцию. После изменения сценария модель автоматически пересчитывает выручку, валовую прибыль, чистую прибыль, накопленную чистую прибыль и операционный поток.

Это помогает не привязываться к одному прогнозу.

Собственник видит не одну цифру, а диапазон возможных результатов: что будет при осторожном росте, что произойдет при негативных изменениях и какой потенциал есть у проекта при активном развитии.

Анализ точек роста показал: развивать травматологию выгоднее, чем повышать цену койко-дня

Еще одна важная часть модели — анализ точек роста. Он показал, какие параметры сильнее всего влияют на накопленную чистую прибыль.

Финансист сравнил несколько рычагов и выяснил: не все решения дают одинаковый эффект.

Например, рост стоимости койко-дня выглядит простым решением, но по модели он дает слабый прирост прибыли. Гораздо сильнее на результат влияет развитие операций в травматологии и работа со средней стоимостью операции.

Главные выводы:

1. Самый сильный рычаг — количество операций в травматологии. Если увеличить количество операций в травматологии, накопленная чистая прибыль растет заметнее, чем при изменении других параметров.
2. Второй сильный рычаг — средняя стоимость операции в травматологии. Повышение среднего чека по этому направлению также дает существенный прирост прибыли.
3. Стоимость койко-дня влияет слабее. Увеличение цены койко-дня в хирургии и травматологии дает значительно меньший эффект, чем рост количества операций и среднего чека по ключевым направлениям.

Это важный управленческий вывод. Интуитивно может казаться, что проще всего поднять цену пребывания в стационаре. Но модель показала: для прибыли важнее развивать направления с высокой маржинальностью и правильно управлять структурой услуг.

Модель показала: стационар может принести 16 млн ₽ чистой прибыли за 2026 год

В оптимистичном сценарии стационар выходит на прибыль уже в первый год прогноза.

В 2026 году квартальная выручка растет примерно с 11,7 млн ₽ до 13,1 млн ₽. Чистая прибыль по кварталам — с 3,6 млн ₽ до 4,2 млн ₽.

За 2026 год стационар может принести около:

• 49,8 млн ₽ выручки,
• 25,5 млн ₽ валовой прибыли,
• 16 млн ₽ чистой прибыли.

В 2027 году рост продолжается. Квартальная выручка увеличивается примерно до 17,3 млн ₽ к концу года, а чистая прибыль — до 6,1 млн ₽ за квартал.

К концу 2027 года накопленная чистая прибыль достигает около 39,4 млн ₽. К концу 2028 года — превышает 73 млн ₽.

Эти цифры помогли собственникам увидеть не только потенциальную прибыльность стационара, но и динамику проекта: как направление набирает обороты, как растет загрузка, как меняется структура расходов и когда проект начинает давать устойчивый денежный поток.

Результат сотрудничества

1. Построили финансовую модель стационара отдельно от остальных направлений клиники. В модели рассчитали выручку, расходы, валовую и чистую прибыль, денежный поток, загрузку коек, оборотный капитал и риски по мощности.
2. Оценили финансовый результат стационара в оптимистичном сценарии. По расчетам, в 2026 году направление может принести около 49,8 млн ₽ выручки, 25,5 млн ₽ валовой прибыли и 16 млн ₽ чистой прибыли.
3. Показали динамику роста до 2028 года. В 2026 году квартальная выручка растет с 11,7 млн ₽ до 13,1 млн ₽, а чистая прибыль — с 3,6 млн ₽ до 4,2 млн ₽ за квартал. К концу 2027 года накопленная чистая прибыль может достигнуть 39,4 млн ₽, а к концу 2028 года — превысить 73 млн ₽.
4. Рассчитали загрузку стационара и запас мощности. В начале прогноза стационар загружен примерно наполовину. Модель показывает, как загрузка будет расти и в какой момент клинике нужно будет думать о расширении: увеличивать коечный фонд, менять расписание или нанимать персонал.
5. Сравнили три сценария развития: базовый, негативный и оптимистичный. Руководство может менять вводные — темпы роста операций, инфляцию, расходы — и сразу видеть, как это влияет на выручку, прибыль, денежный поток и накопленный результат.
6. Нашли главные точки роста. Модель показала, что сильнее всего на прибыль влияет количество операций в травматологии. Второй по значимости рычаг — средняя стоимость операции в этом направлении. Повышение стоимости койко-дня дает меньший эффект.

Финансовая модель помогла руководству клиники увидеть не только, сколько может заработать стационар, но и за счет чего будет расти прибыль. Теперь решения по загрузке, ценам, направлениям и расширению можно принимать не на ощущениях, а на расчетах.

Хотите заранее понять, сколько заработает новое направление, филиал или проект?

Эксперты ПланФакта разработают финансовую модель под ваш бизнес: рассчитают выручку, расходы, прибыль, денежный поток и сценарии развития. Вы увидите, хватит ли компании денег, где возможны кассовые разрывы и какие показатели сильнее всего влияют на результат.

Финансист презентует модель, объяснит ключевые выводы и покажет, как пользоваться таблицей для управленческих решений.

Оставьте заявку — рассчитаем стоимость разработки финмодели для вашего бизнеса.